{"id":6708,"date":"2026-10-02T05:00:21","date_gmt":"2026-10-02T05:00:21","guid":{"rendered":"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-reporte-coaf\/"},"modified":"2026-10-02T05:00:21","modified_gmt":"2026-10-02T05:00:21","slug":"pld-ft-reporte-coaf","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-reporte-coaf\/","title":{"rendered":"PLD\/FT e reporte ao COAF: passo a passo no SISCOAF"},"content":{"rendered":"<h2 id=\"principais-licoes\">Principais li\u00e7\u00f5es deste artigo<\/h2>\n<ul>\n<li>O reporte ao COAF \u00e9 obrigat\u00f3rio sempre que houver fundada suspeita de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo, independentemente do valor envolvido.<\/li>\n<li>A institui\u00e7\u00e3o supervisionada pelo Banco Central deve concluir a an\u00e1lise em at\u00e9 45 dias e enviar a comunica\u00e7\u00e3o ao SISCOAF at\u00e9 o dia \u00fatil seguinte \u00e0 decis\u00e3o.<\/li>\n<li>Apenas a Comunica\u00e7\u00e3o de Opera\u00e7\u00e3o Suspeita (COS) \u00e9 enviada ao COAF, enquanto o dossi\u00ea interno com an\u00e1lises e documentos permanece na institui\u00e7\u00e3o.<\/li>\n<li>A narrativa da COS precisa ser objetiva, factual e conectar os eventos observados \u00e0 aus\u00eancia de justificativa econ\u00f4mica ou legal.<\/li>\n<li>A Celcoin oferece infraestrutura regulat\u00f3ria completa para IPs e empresas em BaaS, com automa\u00e7\u00e3o de reportes e integra\u00e7\u00e3o ao RSFN e ao SPB.<\/li>\n<\/ul>\n<p><a href=\"https:\/\/www.celcoin.com.br\/?utm_source=ai-growht-agent&amp;utm_term=pld-ft-reporte-coaf\" class=\"solid-button\" target=\"_blank\">Conhe\u00e7a as solu\u00e7\u00f5es da Celcoin<\/a><\/p>\n<h2>O que \u00e9 PLD\/FT e qual o papel do COAF como UIF<\/h2>\n<p>PLD\/FT \u00e9 a sigla para preven\u00e7\u00e3o \u00e0 lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. O conjunto de normas, pol\u00edticas e controles que comp\u00f5em esse programa tem o objetivo de impedir que o sistema financeiro seja utilizado para ocultar a origem il\u00edcita de recursos ou para financiar atividades terroristas. A grafia PLD\/FTP, que inclui a prolifera\u00e7\u00e3o de armas de destrui\u00e7\u00e3o em massa, \u00e9 a forma mais utilizada nas normas e orienta\u00e7\u00f5es do COAF, enquanto a forma PLD\/FT tamb\u00e9m aparece em alguns contextos.<\/p>\n<p>O <a href=\"https:\/\/log.law\/2026\/05\/24\/coaf-o-que-e-papel-poderes-obrigacoes-fintechs\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">COAF (Conselho de Controle de Atividades Financeiras) \u00e9 a Unidade de Intelig\u00eancia Financeira brasileira<\/a>, criada pela <a href=\"https:\/\/planalto.gov.br\/ccivil_03\/leis\/l9613.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Lei 9.613\/1998<\/a> e reestruturada pela Lei 13.974\/2020. O COAF det\u00e9m autonomia t\u00e9cnica e operacional plena e, conforme a <a href=\"https:\/\/log.law\/2026\/05\/24\/coaf-o-que-e-papel-poderes-obrigacoes-fintechs\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Lei n\u00ba 13.974\/2020<\/a>, est\u00e1 vinculado administrativamente ao Banco Central do Brasil. Sua fun\u00e7\u00e3o central \u00e9 receber, examinar e identificar ocorr\u00eancias suspeitas, produzindo relat\u00f3rios de intelig\u00eancia financeira (RIFs) encaminhados \u00e0s autoridades competentes. A atua\u00e7\u00e3o do COAF se limita \u00e0 intelig\u00eancia financeira e \u00e0 aplica\u00e7\u00e3o de san\u00e7\u00f5es administrativas, sem bloqueio de ativos, investiga\u00e7\u00e3o criminal ou deten\u00e7\u00e3o de pessoas.<\/p>\n<p>O reporte ao COAF conecta a detec\u00e7\u00e3o interna de atipicidade \u00e0 produ\u00e7\u00e3o de intelig\u00eancia financeira. <a href=\"https:\/\/dinheirodaminhaempresa.com\/datahub\/coaf-rif-comunicacao-suspeita-2026\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Em 2025, o COAF recebeu 3,1 milh\u00f5es de comunica\u00e7\u00f5es de opera\u00e7\u00f5es suspeitas e produziu 20.548 RIFs, m\u00e9dia de 56 por dia<\/a>.<\/p>\n<p>Como a pol\u00edtica de PLD\/FT precisa estar aprovada pela diretoria e conter procedimentos de comunica\u00e7\u00e3o ao COAF, conforme exige a <a href=\"https:\/\/log.law\/2026\/05\/24\/coaf-o-que-e-papel-poderes-obrigacoes-fintechs\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Circular BACEN 3.978\/2020<\/a>, comece a revis\u00e3o do seu programa por esse documento. Para aprofundar o tema, consulte tamb\u00e9m o guia <a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-significado\/?utm_source=ai-growht-agent&amp;utm_term=pld-ft-reporte-coaf\" target=\"_blank\">PLD\/FT: o que \u00e9, como funciona e quem \u00e9 respons\u00e1vel<\/a>.<\/p>\n<h2>Que tipo de opera\u00e7\u00e3o deve ser comunicado ao COAF<\/h2>\n<p>A comunica\u00e7\u00e3o ao COAF decorre da exist\u00eancia de fundada suspeita. Essa suspeita surge quando a institui\u00e7\u00e3o identifica opera\u00e7\u00e3o ou situa\u00e7\u00e3o incompat\u00edvel com o perfil do cliente, sem justificativa econ\u00f4mica ou legal aparente, associada a sinais de alerta objetivos. Os indicadores de atividade suspeita n\u00e3o determinam por si s\u00f3 a exist\u00eancia de lavagem de dinheiro, mas ativam a obriga\u00e7\u00e3o de exame aprofundado e, na aus\u00eancia de justificativa razo\u00e1vel, de comunica\u00e7\u00e3o ao COAF.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/planalto.gov.br\/ccivil_03\/leis\/l9613.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">A legisla\u00e7\u00e3o n\u00e3o estabelece piso de valor para comunica\u00e7\u00e3o de suspeita<\/a>, ao contr\u00e1rio das comunica\u00e7\u00f5es autom\u00e1ticas por valor (COE), que t\u00eam limite objetivo. A decis\u00e3o se baseia em fundada suspeita, com sinais de alerta e contexto, e n\u00e3o no montante da opera\u00e7\u00e3o. A Carta Circular n\u00ba 4.001\/2020 apresenta a rela\u00e7\u00e3o de opera\u00e7\u00f5es e situa\u00e7\u00f5es que podem configurar ind\u00edcios de lavagem ou oculta\u00e7\u00e3o de bens, direitos e valores.<\/p>\n<p>Revise os crit\u00e9rios de disparo do seu sistema de monitoramento para garantir que eles capturem atipicidade comportamental, e n\u00e3o apenas valores acima de limiares. Para um guia completo sobre listas restritivas e PEP, consulte o artigo <a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-listas-pep-sancoes\/?utm_source=ai-growht-agent&amp;utm_term=pld-ft-reporte-coaf\" target=\"_blank\">Guia pr\u00e1tico de listas restritivas, PEP e san\u00e7\u00f5es no PLD\/FT<\/a>.<\/p>\n<h2>Qual valor deve ser reportado ao COAF<\/h2>\n<p>N\u00e3o existe um limiar \u00fanico que ative um alerta no Brasil: um valor de R$ 1.000 pode ativ\u00e1-lo se o comportamento for inconsistente com o perfil do cliente, enquanto uma transfer\u00eancia de R$ 500.000 pode n\u00e3o ativ\u00e1-lo se houver documenta\u00e7\u00e3o comercial suficiente. O crit\u00e9rio determinante \u00e9 a plausibilidade econ\u00f4mica da opera\u00e7\u00e3o frente ao perfil do cliente.<\/p>\n<p>A suspeita independe de valor. O que determina a obriga\u00e7\u00e3o de comunicar \u00e9 a atipicidade da opera\u00e7\u00e3o em rela\u00e7\u00e3o ao perfil cadastral e transacional do cliente, e n\u00e3o o montante envolvido.<\/p>\n<p>Como a decis\u00e3o de n\u00e3o comunicar tamb\u00e9m precisa ser justificada, documente-a sempre que o exame aprofundado concluir que n\u00e3o h\u00e1 fundada suspeita. Essa decis\u00e3o tamb\u00e9m \u00e9 objeto de revis\u00e3o pelo Banco Central nas inspe\u00e7\u00f5es in loco.<\/p>\n<h2>Como reportar uma opera\u00e7\u00e3o suspeita ao COAF no SISCOAF<\/h2>\n<p>O fluxo operacional do reporte ao COAF percorre sete etapas, cada uma com respons\u00e1vel, prazo e evid\u00eancia definidos:<\/p>\n<ol>\n<li><strong>Gera\u00e7\u00e3o do alerta no monitoramento:<\/strong> o sistema identifica opera\u00e7\u00e3o ou situa\u00e7\u00e3o at\u00edpica com base em regras, escores de risco e sinais de alerta.<\/li>\n<li><strong>An\u00e1lise e valida\u00e7\u00e3o pela \u00e1rea de PLD\/FT:<\/strong> o analista revisa o alerta, busca contexto cadastral e transacional e verifica se existe justificativa econ\u00f4mica ou legal.<\/li>\n<li><strong>Decis\u00e3o fundamentada de comunicar ou n\u00e3o:<\/strong> a \u00e1rea de PLD\/FT, com base na an\u00e1lise, decide se h\u00e1 fundada suspeita. A decis\u00e3o precisa ser documentada, mesmo quando negativa.<\/li>\n<li><strong>Elabora\u00e7\u00e3o da narrativa:<\/strong> reda\u00e7\u00e3o objetiva da suspeita, com identifica\u00e7\u00e3o das partes, descri\u00e7\u00e3o da opera\u00e7\u00e3o, valores e raz\u00f5es da suspeita.<\/li>\n<li><strong>Registro e protocolo no SISCOAF:<\/strong> <a href=\"https:\/\/gov.br\/coaf\/pt-br\/sistemas\/siscoaf\/comunicados-siscoaf\/copy2_of_informacoes_sobre_a_configuracao_do_segmento_loterj_apostas_de_quota_fixa_no_siscoaf\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">o SISCOAF admite envio individualizado via formul\u00e1rio eletr\u00f4nico, em lote e automatizado via webservice, com certificado digital e autentica\u00e7\u00e3o gov.br<\/a>.<\/li>\n<li><strong>Guarda de evid\u00eancias e dossi\u00ea interno:<\/strong> reten\u00e7\u00e3o da an\u00e1lise, pareceres e documentos de suporte na institui\u00e7\u00e3o, com rastreabilidade. <a href=\"https:\/\/log.law\/2026\/05\/24\/coaf-o-que-e-papel-poderes-obrigacoes-fintechs\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">A Circular BACEN 3.978\/2020 exige reten\u00e7\u00e3o de registros por 10 anos<\/a>.<\/li>\n<li><strong>Acompanhamento e retorno:<\/strong> monitoramento do protocolo e, se necess\u00e1rio, complementa\u00e7\u00e3o de informa\u00e7\u00f5es.<\/li>\n<\/ol>\n<p>Para que esse fluxo funcione, o papel de cada \u00e1rea precisa estar claro: monitoramento cuida da detec\u00e7\u00e3o, compliance e PLD\/FT realizam a an\u00e1lise e a decis\u00e3o, e a diretoria respons\u00e1vel supervisiona e aprova.<\/p>\n<p>Para institui\u00e7\u00f5es supervisionadas pelo Banco Central, a <a href=\"https:\/\/www.gov.br\/coaf\/pt-br\/acesso-a-informacao\/perguntas-frequentes-3\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Circular BCB n\u00ba 3.978\/2020<\/a> estabelece at\u00e9 45 dias para concluir a an\u00e1lise, conforme art. 43, \u00a71\u00ba. A decis\u00e3o de comunicar deve ocorrer dentro desse prazo, nos termos do art. 48, \u00a71\u00ba, III. O envio ao SISCOAF deve ocorrer at\u00e9 o dia \u00fatil seguinte \u00e0 decis\u00e3o, conforme art. 48, \u00a72\u00ba. A Resolu\u00e7\u00e3o COAF n\u00ba 51\/2023 n\u00e3o se aplica a essas institui\u00e7\u00f5es, pois o COAF regula o tema apenas para setores sem supervisor pr\u00f3prio, como factoring, joalherias e com\u00e9rcio de bens de luxo ou alto valor, nos termos da Resolu\u00e7\u00e3o COAF n\u00ba 40\/2021.<\/p>\n<p>Mapeie quem na sua institui\u00e7\u00e3o \u00e9 o diretor formalmente respons\u00e1vel pelo cumprimento das obriga\u00e7\u00f5es de PLD\/FT perante o Banco Central. Para um guia completo sobre o relat\u00f3rio regulat\u00f3rio de PLD\/FT, consulte o artigo <a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/relatorio-regulatorio-pld-ft\/?utm_source=ai-growht-agent&amp;utm_term=pld-ft-reporte-coaf\" target=\"_blank\">Relat\u00f3rio regulat\u00f3rio de PLD\/FT: passo a passo completo<\/a>.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.celcoin.com.br\/?utm_source=ai-growht-agent&amp;utm_term=pld-ft-reporte-coaf\" class=\"solid-button\" target=\"_blank\">Fale com um especialista em infraestrutura regulat\u00f3ria para o seu modelo de neg\u00f3cio<\/a><\/p>\n<h2>O que entra na COS e o que fica no dossi\u00ea interno<\/h2>\n<p>A <a href=\"https:\/\/www.gov.br\/susep\/pt-br\/assuntos\/cidadao\/pldftp\/perguntas-frequentes-sobre-pldftp\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Comunica\u00e7\u00e3o de Opera\u00e7\u00e3o Suspeita (COS)<\/a> deve, no m\u00ednimo, explicar com fundamenta\u00e7\u00e3o a situa\u00e7\u00e3o identificada, detalhar as caracter\u00edsticas da opera\u00e7\u00e3o realizada e das pessoas envolvidas e incluir outras informa\u00e7\u00f5es obtidas por devida dilig\u00eancia que ajudem a esclarecer a situa\u00e7\u00e3o. N\u00e3o existe exig\u00eancia espec\u00edfica de que contenha o valor em reais. O dossi\u00ea interno cont\u00e9m an\u00e1lises, pareceres, documentos de suporte e a trilha de decis\u00e3o, e permanece na institui\u00e7\u00e3o.<\/p>\n<p>Um erro frequente \u00e9 anexar o dossi\u00ea \u00e0 comunica\u00e7\u00e3o. Essa pr\u00e1tica viola o sigilo e sobrecarrega o \u00f3rg\u00e3o com informa\u00e7\u00f5es que n\u00e3o comp\u00f5em a COS. <a href=\"https:\/\/log.law\/2026\/05\/24\/coaf-o-que-e-papel-poderes-obrigacoes-fintechs\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">A Circular BACEN 3.978\/2020 veda a terceiriza\u00e7\u00e3o da an\u00e1lise de suspei\u00e7\u00e3o; a decis\u00e3o de comunicar ou n\u00e3o ao COAF deve ser interna, documentada em dossi\u00ea e de responsabilidade do diretor indicado<\/a>.<\/p>\n<p>Revise seu procedimento de envio para garantir que apenas os campos obrigat\u00f3rios do SISCOAF sejam preenchidos e que o dossi\u00ea permane\u00e7a na institui\u00e7\u00e3o.<\/p>\n<h2>Como redigir a narrativa da suspeita: modelo comentado<\/h2>\n<p>A narrativa da COS precisa ser objetiva, factual e conectar os eventos observados \u00e0 aus\u00eancia de justificativa econ\u00f4mica ou legal. <a href=\"https:\/\/brasil247.com\/economia\/coaf-destaca-avanco-do-setor-de-apostas-contra-lavagem-de-dinheiro\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">N\u00e3o basta comunicar a transa\u00e7\u00e3o, \u00e9 necess\u00e1rio explicar por que a opera\u00e7\u00e3o foi considerada suspeita e qual o contexto envolvido. A falta de contexto, de narrativa anal\u00edtica e de liga\u00e7\u00e3o entre os eventos costuma tornar o reporte pouco \u00fatil para a apura\u00e7\u00e3o<\/a>.<\/p>\n<p>Um modelo comentado de narrativa, em formato gen\u00e9rico, segue a estrutura abaixo:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Introdu\u00e7\u00e3o:<\/strong> identifica\u00e7\u00e3o do sujeito, tipo de atividade reportada e valor total envolvido.<\/li>\n<li><strong>Corpo:<\/strong> descri\u00e7\u00e3o de como a opera\u00e7\u00e3o foi realizada, com arranjo, sequ\u00eancia, meios utilizados, rela\u00e7\u00e3o entre contas e terceiros, datas e valores individuais.<\/li>\n<li><strong>Base da suspeita:<\/strong> declara\u00e7\u00e3o direta dos sinais de alerta e explica\u00e7\u00e3o de por que a atividade \u00e9 inconsistente com comportamento financeiro leg\u00edtimo.<\/li>\n<li><strong>Conclus\u00e3o:<\/strong> resposta da institui\u00e7\u00e3o, como restri\u00e7\u00e3o, encerramento ou comunica\u00e7\u00e3o a outras autoridades, e indica\u00e7\u00e3o de onde a documenta\u00e7\u00e3o de suporte \u00e9 mantida.<\/li>\n<\/ul>\n<p><a href=\"https:\/\/amlwatcher.com\/blog\/how-to-write-sar-narrative\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Evite frases especulativas como &#8220;pode indicar&#8221; ou &#8220;poderia ser consistente com&#8221;, que registram incerteza em vez de suspeita. Quando a institui\u00e7\u00e3o cruza o limiar da suspeita razo\u00e1vel, a narrativa deve refletir isso de forma direta, por exemplo: &#8220;O padr\u00e3o de transa\u00e7\u00f5es \u00e9 inconsistente com o perfil de neg\u00f3cios declarado do cliente e o hist\u00f3rico anterior da conta&#8221;<\/a>. N\u00e3o repita informa\u00e7\u00f5es j\u00e1 capturadas nos campos do formul\u00e1rio. A narrativa deve agregar valor anal\u00edtico, contexto e padr\u00e3o.<\/p>\n<p>Estabele\u00e7a um checklist pr\u00e9-submiss\u00e3o para narrativas de COS e treine a equipe com base nesse material.<\/p>\n<h2>COS vs. comunica\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia vs. relat\u00f3rio de efetividade<\/h2>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Instituto<\/th>\n<th>Quando se aplica<\/th>\n<th>Respons\u00e1vel<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>COS (comunica\u00e7\u00e3o de opera\u00e7\u00e3o suspeita)<\/td>\n<td>Quando h\u00e1 fundada suspeita de LD\/FT, independentemente de valor<\/td>\n<td>\u00c1rea de PLD\/FT da pessoa obrigada<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Comunica\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia<\/td>\n<td>Quando n\u00e3o houve opera\u00e7\u00e3o comunic\u00e1vel no per\u00edodo, com prazo de at\u00e9 10 dias \u00fateis ap\u00f3s o encerramento do ano civil para institui\u00e7\u00f5es supervisionadas pelo Banco Central<\/td>\n<td>Pessoa obrigada, via SISCOAF<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Relat\u00f3rio de efetividade<\/td>\n<td>Documento anual que avalia a qualidade e efetividade do sistema de PLD\/FT da institui\u00e7\u00e3o<\/td>\n<td>\u00c1rea de compliance ou governan\u00e7a da institui\u00e7\u00e3o<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p><a href=\"https:\/\/dinheirodaminhaempresa.com\/datahub\/coaf-rif-comunicacao-suspeita-2026\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">O relat\u00f3rio de efetividade \u00e9 uma pe\u00e7a anual de avalia\u00e7\u00e3o do sistema de PLD\/FT, distinta das comunica\u00e7\u00f5es operacionais ao COAF (COS, COE e CNO), e sua fun\u00e7\u00e3o \u00e9 demonstrar a qualidade e efetividade dos controles, pol\u00edticas, procedimentos e monitoramento, e n\u00e3o reportar um caso espec\u00edfico<\/a>. Confundir esse relat\u00f3rio com a COS \u00e9 um erro frequente que pode gerar descumprimento de obriga\u00e7\u00f5es distintas.<\/p>\n<p>Verifique se sua institui\u00e7\u00e3o enviou a declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia referente ao \u00faltimo ano civil, pois a aus\u00eancia j\u00e1 configura descumprimento.<\/p>\n<h2>Reporte ao COAF para IPs e empresas em BaaS<\/h2>\n<p>Em modelos de Banking as a Service, a defini\u00e7\u00e3o de responsabilidades pelo reporte ao COAF \u00e9 um ponto cr\u00edtico. <a href=\"https:\/\/log.law\/2026\/05\/24\/coaf-o-que-e-papel-poderes-obrigacoes-fintechs\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">A Circular BACEN 3.978\/2020 permite a comunica\u00e7\u00e3o centralizada por institui\u00e7\u00e3o do conglomerado prudencial, mas exige que cada institui\u00e7\u00e3o mantenha sua pr\u00f3pria estrutura de governan\u00e7a de PLD\/FT, sem transfer\u00eancia autom\u00e1tica de responsabilidade pelo simples uso de infraestrutura de terceiro<\/a>.<\/p>\n<p>O fluxo em arranjos de BaaS segue uma l\u00f3gica de camadas. <a href=\"https:\/\/oscilar.com\/pt\/blog\/sponsor-bank-aml-oversight\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">A fintech detecta a atividade incomum e produz o relat\u00f3rio de atividade incomum com o trabalho de caso de apoio, enquanto a institui\u00e7\u00e3o licenciada investiga, adiciona o que sabe de seus outros programas e decide se cabe a comunica\u00e7\u00e3o ao COAF<\/a>. A responsabilidade regulat\u00f3ria final permanece com o titular da licen\u00e7a, e a fintech que opera sobre a infraestrutura mant\u00e9m obriga\u00e7\u00f5es pr\u00f3prias perante o regulador.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/log.law\/2026\/05\/24\/coaf-o-que-e-papel-poderes-obrigacoes-fintechs\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">A omiss\u00e3o na defini\u00e7\u00e3o contratual de quem \u00e9 respons\u00e1vel pelo KYC e pelo reporte ao COAF j\u00e1 gerou autua\u00e7\u00f5es no setor<\/a>. A governan\u00e7a de PLD\/FT precisa estar documentada mesmo em modelos BaaS.<\/p>\n<p>A Celcoin opera com licen\u00e7a de institui\u00e7\u00e3o de pagamento (IP), atua como participante direta no Pix e como iniciadora de pagamentos no Open Finance. A solu\u00e7\u00e3o regulat\u00f3ria da empresa cobre obriga\u00e7\u00f5es como DIMP, DES-IF, CADOCS, CCS, SCR e PR, com conex\u00e3o direta \u00e0 Rede do Sistema Financeiro Nacional (RSFN) e ao Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB).<\/p>\n<p>Empresas que operam via BaaS com a licen\u00e7a da Celcoin contam com gest\u00e3o de compliance, liquida\u00e7\u00e3o, KYC e reportes regulat\u00f3rios pela pr\u00f3pria Celcoin. Empresas j\u00e1 licenciadas integram suas licen\u00e7as ao Core Banking da Celcoin e mant\u00eam a gest\u00e3o dos reportes. O Cel_Agents, lan\u00e7ado em 2026, \u00e9 a camada de IA que reduz o tempo entre decidir e ter um servi\u00e7o financeiro funcional, \u00fatil para validar jornadas antes de comprometer times de produto e tecnologia.<\/p>\n<p>A tabela a seguir resume como essas capacidades se traduzem em benef\u00edcios operacionais para a sua empresa:<\/p>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Funcionalidade da Celcoin<\/th>\n<th>Benef\u00edcio para sua empresa<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>APIs modulares<\/td>\n<td>Integra\u00e7\u00f5es mais r\u00e1pidas, com redu\u00e7\u00e3o de custos e prazos de desenvolvimento.<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Experi\u00eancia e suporte ao desenvolvedor<\/td>\n<td>Documenta\u00e7\u00e3o, SDKs e sandboxes que reduzem ciclos de integra\u00e7\u00e3o e custos de engenharia.<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Capacidade de lan\u00e7amento r\u00e1pido<\/td>\n<td>M\u00f3dulos pr\u00e9-constru\u00eddos e entrega via SaaS aceleram lan\u00e7amentos e melhoram o tempo para gera\u00e7\u00e3o de receita.<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Distribui\u00e7\u00e3o white-label e embutida<\/td>\n<td>Suporte a produtos financeiros com marca pr\u00f3pria.<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Escalabilidade com confiabilidade<\/td>\n<td>Solu\u00e7\u00e3o com alta disponibilidade e escal\u00e1vel na nuvem, mantendo servi\u00e7os funcionando em altos volumes.<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Cobertura de diversas possibilidades de pagamentos, incluindo cr\u00e9dito<\/td>\n<td>Oferta de pagamentos e emiss\u00e3o de cr\u00e9dito que aumenta convers\u00e3o, receita por usu\u00e1rio e fideliza\u00e7\u00e3o.<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Acesso a dados e personaliza\u00e7\u00e3o<\/td>\n<td>Dados e an\u00e1lises via Open Finance que permitem ofertas personalizadas e melhoram convers\u00e3o e reten\u00e7\u00e3o.<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Compliance e conformidade como princ\u00edpio<\/td>\n<td>KYC, AML e relat\u00f3rios integrados que reduzem risco regulat\u00f3rio e aceleram ciclos de vendas.<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Preven\u00e7\u00e3o de fraude e controles de risco<\/td>\n<td>Monitoramento baseado em IA e autentica\u00e7\u00e3o robusta que reduzem estornos, perdas e exposi\u00e7\u00e3o regulat\u00f3ria.<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>For\u00e7a do ecossistema de parceiros da Celcoin<\/td>\n<td>Parcerias e integra\u00e7\u00f5es com bancos, redes e fintechs que ampliam cobertura e velocidade de entrada no mercado.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p>A Celcoin fornece infraestrutura tecnol\u00f3gica para que empresas ofertem produtos de cr\u00e9dito aos seus clientes, incluindo emiss\u00e3o de cr\u00e9dito.<\/p>\n<p>Revise seus contratos de BaaS para garantir que a responsabilidade pelo reporte ao COAF esteja explicitamente definida. Consulte tamb\u00e9m o guia <a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-para-instituicoes-pagamento\/?utm_source=ai-growht-agent&amp;utm_term=pld-ft-reporte-coaf\" target=\"_blank\">PLD\/FT para institui\u00e7\u00f5es de pagamento: guia passo a passo<\/a>.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.celcoin.com.br\/?utm_source=ai-growht-agent&amp;utm_term=pld-ft-reporte-coaf\" class=\"solid-button\" target=\"_blank\">Saiba como a Celcoin assume as obriga\u00e7\u00f5es regulat\u00f3rias no seu arranjo de BaaS<\/a><\/p>\n<h2>Erros comuns e pontos de aten\u00e7\u00e3o no reporte ao COAF<\/h2>\n<p>O processo de reporte ao COAF apresenta alguns erros recorrentes que podem ser mitigados com ajustes de governan\u00e7a e procedimento:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Comunicar sem fundada suspeita (over-reporting defensivo):<\/strong> o excesso de comunica\u00e7\u00f5es sobrecarrega o COAF, dilui o valor da intelig\u00eancia produzida e reduz a efic\u00e1cia do sistema.<\/li>\n<li><strong>Deixar de comunicar por considerar o valor baixo:<\/strong> a suspeita n\u00e3o depende de piso de valor.<\/li>\n<li><strong>Anexar o dossi\u00ea interno \u00e0 COS:<\/strong> pr\u00e1tica que viola o sigilo e n\u00e3o comp\u00f5e a comunica\u00e7\u00e3o.<\/li>\n<li><strong>Aus\u00eancia de trilha de evid\u00eancias:<\/strong> a decis\u00e3o de comunicar ou n\u00e3o comunicar precisa ser documentada e rastre\u00e1vel.<\/li>\n<li><strong>Confundir COS com relat\u00f3rio de efetividade:<\/strong> instrumentos com fun\u00e7\u00f5es e prazos distintos.<\/li>\n<li><strong>Falta de defini\u00e7\u00e3o clara de respons\u00e1veis:<\/strong> especialmente cr\u00edtica em modelos BaaS, em que a omiss\u00e3o contratual j\u00e1 gerou autua\u00e7\u00f5es.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Realize uma revis\u00e3o trimestral dos alertas encerrados sem comunica\u00e7\u00e3o para verificar se a decis\u00e3o de n\u00e3o comunicar est\u00e1 devidamente fundamentada. Para aprofundar as boas pr\u00e1ticas do programa, consulte o artigo <a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-boas-praticas\/?utm_source=ai-growht-agent&amp;utm_term=pld-ft-reporte-coaf\" target=\"_blank\">PLD\/FT: boas pr\u00e1ticas como arquitetura do programa<\/a>.<\/p>\n<h2>Crit\u00e9rios de sucesso e valida\u00e7\u00e3o do processo de reporte<\/h2>\n<p>Um processo de reporte ao COAF estruturado pode ser avaliado por seis indicadores objetivos:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Ader\u00eancia normativa:<\/strong> todas as etapas do fluxo seguem a Circular BACEN 3.978\/2020 e a Resolu\u00e7\u00e3o COAF 51\/2023.<\/li>\n<li><strong>Rastreabilidade das decis\u00f5es:<\/strong> cada alerta possui registro de an\u00e1lise, decis\u00e3o e justificativa.<\/li>\n<li><strong>Tempo entre alerta e protocolo:<\/strong> cumprimento dos prazos regulat\u00f3rios.<\/li>\n<li><strong>Qualidade da narrativa:<\/strong> texto objetivo, factual e sem linguagem especulativa.<\/li>\n<li><strong>Consist\u00eancia do dossi\u00ea:<\/strong> documenta\u00e7\u00e3o de suporte retida na institui\u00e7\u00e3o, separada da COS.<\/li>\n<li><strong>Atualiza\u00e7\u00e3o do processo diante de mudan\u00e7as regulat\u00f3rias:<\/strong> inclus\u00e3o de exig\u00eancias como a <a href=\"https:\/\/gov.br\/coaf\/pt-br\/acesso-a-informacao\/Institucional\/a-atividade-de-supervisao\/regulacao\/supervisao\/normas-1\/instrucao-normativa-coaf-no-1-de-16-de-julho-de-2026\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Instru\u00e7\u00e3o Normativa COAF n\u00ba 1\/2026<\/a>, que exige documenta\u00e7\u00e3o formal e rastre\u00e1vel das an\u00e1lises, decis\u00f5es e medidas adotadas em devida dilig\u00eancia refor\u00e7ada.<\/li>\n<\/ul>\n<p>A Celcoin oferece a infraestrutura regulat\u00f3ria que sustenta esse processo, de IPs a empresas em BaaS, com automa\u00e7\u00e3o de reportes, integra\u00e7\u00e3o ao RSFN e ao SPB e suporte especializado em compliance. Defina um painel de acompanhamento com esses indicadores e revise-o mensalmente com a diretoria respons\u00e1vel.<\/p>\n<h2>Perguntas frequentes sobre PLD\/FT e reporte ao COAF<\/h2>\n<h3>Qual valor deve ser reportado ao COAF?<\/h3>\n<p>N\u00e3o existe piso de valor para comunica\u00e7\u00e3o de suspeita. Como detalhado na se\u00e7\u00e3o sobre valor reportado, o crit\u00e9rio \u00e9 a plausibilidade econ\u00f4mica da opera\u00e7\u00e3o frente ao perfil do cliente, e n\u00e3o o montante.<\/p>\n<h3>Que tipo de opera\u00e7\u00e3o deve ser comunicado ao COAF?<\/h3>\n<p>A institui\u00e7\u00e3o deve comunicar qualquer opera\u00e7\u00e3o ou situa\u00e7\u00e3o incompat\u00edvel com o perfil do cliente e sem justificativa econ\u00f4mica ou legal aparente. A Carta Circular n\u00ba 4.001\/2020, j\u00e1 mencionada, detalha os ind\u00edcios que podem configurar lavagem ou oculta\u00e7\u00e3o de bens.<\/p>\n<h3>Qual o prazo para comunica\u00e7\u00e3o de opera\u00e7\u00e3o suspeita?<\/h3>\n<p>Para institui\u00e7\u00f5es supervisionadas pelo Banco Central, o prazo \u00e9 de at\u00e9 45 dias para concluir a an\u00e1lise e decidir se h\u00e1 fundada suspeita. Uma vez tomada a decis\u00e3o de comunicar, o envio ao SISCOAF deve ocorrer at\u00e9 o dia \u00fatil seguinte \u00e0 conclus\u00e3o da an\u00e1lise, conforme a Circular BACEN 3.978\/2020. A habilita\u00e7\u00e3o no SISCOAF \u00e9 obriga\u00e7\u00e3o pr\u00e9via ao in\u00edcio da opera\u00e7\u00e3o.<\/p>\n<h3>O que \u00e9 PLD\/FTP?<\/h3>\n<p>PLD\/FTP \u00e9 uma varia\u00e7\u00e3o terminol\u00f3gica de PLD\/FT. A defini\u00e7\u00e3o completa j\u00e1 foi apresentada na se\u00e7\u00e3o sobre o que \u00e9 PLD\/FT e o papel do COAF, incluindo a refer\u00eancia \u00e0 prolifera\u00e7\u00e3o de armas de destrui\u00e7\u00e3o em massa nas normas do COAF.<\/p>\n<h3>O que \u00e9 comunica\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia ao COAF?<\/h3>\n<p>A comunica\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia \u00e9 a declara\u00e7\u00e3o enviada quando a institui\u00e7\u00e3o n\u00e3o identificou, no per\u00edodo, nenhuma opera\u00e7\u00e3o que justificasse comunica\u00e7\u00e3o ao COAF. Para institui\u00e7\u00f5es supervisionadas pelo Banco Central, o prazo \u00e9 de at\u00e9 10 dias \u00fateis ap\u00f3s o encerramento do ano civil.<\/p>\n<section data-read-next=\"true\">\n<h2>Saiba mais<\/h2>\n<ul>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/relatorio-regulatorio-pld-ft\/\" target=\"_blank\">Relat\u00f3rio regulat\u00f3rio de PLD\/FT: passo a passo completo<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/sistema-pld-ftp-gov\/\" target=\"_blank\">PLD\/FTP: guia pr\u00e1tico para cumprir a Lei 9.613\/1998<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-kyc-estrutura-conformidade\/\" target=\"_blank\">PLD\/FT e KYC: como montar o fluxo de conformidade no Brasil<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-para-instituicoes-pagamento\/\" target=\"_blank\">PLD\/FT para institui\u00e7\u00f5es de pagamento: guia passo a passo<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-open-finance\/\" target=\"_blank\">PLD\/FT no Open Finance: guia de responsabilidades por papel<\/a><\/li>\n<\/ul>\n<\/section>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Saiba como reportar opera\u00e7\u00f5es suspeitas ao COAF no SISCOAF. 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