{"id":7706,"date":"2026-10-05T05:05:43","date_gmt":"2026-10-05T05:05:43","guid":{"rendered":"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\/"},"modified":"2026-10-05T05:05:43","modified_gmt":"2026-10-05T05:05:43","slug":"pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\/","title":{"rendered":"Opera\u00e7\u00e3o suspeita no COAF: como comunicar corretamente"},"content":{"rendered":"<h2 id=\"principais-licoes\">Principais li\u00e7\u00f5es deste artigo<\/h2>\n<ul>\n<li>A comunica\u00e7\u00e3o de atividades suspeitas (COS) \u00e9 uma obriga\u00e7\u00e3o legal baseada em ind\u00edcios de atipicidade, sem necessidade de comprovar crime.<\/li>\n<li>O fluxo de an\u00e1lise e decis\u00e3o deve ser conclu\u00eddo em at\u00e9 45 dias, com registro obrigat\u00f3rio mesmo quando a decis\u00e3o for n\u00e3o comunicar.<\/li>\n<li>Os crit\u00e9rios de alerta incluem incompatibilidade de perfil, smurfing, uso de laranjas, transa\u00e7\u00f5es com jurisdi\u00e7\u00f5es de risco e recusa de documentos de devida dilig\u00eancia.<\/li>\n<li>O envio da COS ao SISCOAF deve ocorrer at\u00e9 o dia \u00fatil seguinte \u00e0 decis\u00e3o, com confidencialidade absoluta para evitar tipping-off.<\/li>\n<li>A Celcoin oferece infraestrutura full stack que integra compliance, KYC e relat\u00f3rios regulat\u00f3rios para apoiar institui\u00e7\u00f5es financeiras e fintechs em PLD\/FT.<\/li>\n<\/ul>\n<p><a href=\"https:\/\/www.celcoin.com.br\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" class=\"solid-button\" target=\"_blank\">Conhe\u00e7a as solu\u00e7\u00f5es da Celcoin para PLD\/FT<\/a><\/p>\n<h2>O que \u00e9 a comunica\u00e7\u00e3o de atividades suspeitas no PLD\/FT<\/h2>\n<p>A <a href=\"https:\/\/gov.br\/coaf\/pt-br\/acesso-a-informacao\/Institucional\/a-atividade-de-supervisao\/regulacao\/supervisao\/normas-1\/instrucao-normativa-coaf-no-1-de-16-de-julho-de-2026\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Lei 9.613\/1998<\/a> imp\u00f5e \u00e0s pessoas obrigadas o dever de identificar, analisar e reportar ao COAF opera\u00e7\u00f5es ou situa\u00e7\u00f5es com ind\u00edcios de lavagem de dinheiro ou financiamento ao terrorismo. Esse reporte \u00e9 formalizado por meio da Comunica\u00e7\u00e3o de Opera\u00e7\u00e3o Suspeita (COS), registrada no SISCOAF, sistema oficial do COAF para recebimento de comunica\u00e7\u00f5es.<\/p>\n<p>O gatilho da COS \u00e9 a suspeita fundada. A institui\u00e7\u00e3o comunica atipicidade, enquanto a investiga\u00e7\u00e3o criminal \u00e9 compet\u00eancia das autoridades. Em 2025, o COAF recebeu <a href=\"https:\/\/dinheirodaminhaempresa.com\/datahub\/coaf-rif-comunicacao-suspeita-2026\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">3,1 milh\u00f5es de comunica\u00e7\u00f5es de opera\u00e7\u00e3o suspeita<\/a>, aumento de 20% em rela\u00e7\u00e3o a 2024, e converteu esse volume em 20.548 Relat\u00f3rios de Intelig\u00eancia Financeira (RIF), com m\u00e9dia de 56 RIF por dia.<\/p>\n<p>O descumprimento da obriga\u00e7\u00e3o exp\u00f5e a institui\u00e7\u00e3o a san\u00e7\u00f5es previstas no art. 12 da Lei 9.613\/1998. As penalidades incluem multa de at\u00e9 R$ 20 milh\u00f5es, inabilita\u00e7\u00e3o de administradores por at\u00e9 10 anos e cassa\u00e7\u00e3o da autoriza\u00e7\u00e3o de funcionamento. Em 2025, o COAF <a href=\"https:\/\/dinheirodaminhaempresa.com\/datahub\/coaf-rif-comunicacao-suspeita-2026\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">aplicou R$ 96,9 milh\u00f5es em multas<\/a>, alta de quase 120% sobre 2024.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/erros-pld-ft-multas\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">Erros de PLD\/FT que geram multas: como evit\u00e1-los na sua IF?<\/a> detalha os principais pontos de falha que resultam em autua\u00e7\u00f5es.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-boas-praticas\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">PLD\/FT: boas pr\u00e1ticas como arquitetura do programa<\/a> apresenta como estruturar o programa de compliance de forma sustent\u00e1vel.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.celcoin.com.br\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" class=\"solid-button\" target=\"_blank\">Entenda como a Celcoin simplifica a comunica\u00e7\u00e3o de opera\u00e7\u00f5es suspeitas<\/a><\/p>\n<h2>Quem deve comunicar uma opera\u00e7\u00e3o suspeita ao COAF<\/h2>\n<p>A obriga\u00e7\u00e3o de comunicar recai sobre as pessoas obrigadas listadas no art. 9\u00ba da <a href=\"https:\/\/gov.br\/coaf\/pt-br\/acesso-a-informacao\/Institucional\/a-atividade-de-supervisao\/regulacao\/supervisao\/normas-1\/instrucao-normativa-coaf-no-1-de-16-de-julho-de-2026\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Lei 9.613\/1998<\/a>. No setor financeiro e de pagamentos, est\u00e3o inclu\u00eddas:<\/p>\n<ul>\n<li>Institui\u00e7\u00f5es financeiras, como bancos, corretoras e distribuidoras.<\/li>\n<li>Institui\u00e7\u00f5es de pagamento (IPs), fintechs e PSPs autorizados pelo Banco Central, nos termos da Circular BCB 3.978\/2020.<\/li>\n<li>Bancos digitais e cooperativas de cr\u00e9dito.<\/li>\n<li>Seguradoras, resseguradoras e entidades de previd\u00eancia complementar, sujeitas \u00e0 Circular SUSEP 612\/2020.<\/li>\n<li>Administradoras de cart\u00e3o de cr\u00e9dito e empresas de c\u00e2mbio.<\/li>\n<li>Prestadores de Servi\u00e7os de Ativos Virtuais (PSAVs), incorporados ao per\u00edmetro regulado pelas Resolu\u00e7\u00f5es BCB n\u00ba 519, 520 e 521, vigentes desde fevereiro de 2026.<\/li>\n<li>Empresas de apostas online, obrigadas desde janeiro de 2025.<\/li>\n<\/ul>\n<p>A obriga\u00e7\u00e3o recai sobre a pessoa jur\u00eddica, com responsabilidade pessoal do diretor formalmente designado para PLD\/FT perante o Banco Central, conforme o art. 9\u00ba da Circular BCB 3.978\/2020. A \u00e1rea de compliance ou PLD\/FT executa o processo. A responsabilidade institucional e a presta\u00e7\u00e3o de contas ao regulador permanecem com o diretor indicado.<\/p>\n<p>No modelo Banking as a Service (BaaS), a Circular 3.978\/2020 permite comunica\u00e7\u00e3o centralizada por institui\u00e7\u00e3o do conglomerado prudencial, mas exige que cada institui\u00e7\u00e3o mantenha sua pr\u00f3pria estrutura de governan\u00e7a de PLD\/FT. A opera\u00e7\u00e3o sobre infraestrutura de terceiro n\u00e3o transfere automaticamente a responsabilidade.<\/p>\n<p>Para setores sem regulador setorial pr\u00f3prio, o COAF atua diretamente como supervisor, nos termos do art. 14, \u00a7 1\u00ba, da Lei 9.613\/1998.<\/p>\n<h2>O que deve ser feito ao identificar uma opera\u00e7\u00e3o suspeita: o fluxo completo<\/h2>\n<p>O processo decis\u00f3rio da comunica\u00e7\u00e3o de atividades suspeitas no PLD\/FT segue cinco passos sequenciais. Cada etapa tem respons\u00e1vel, prazo e resultado esperado.<\/p>\n<ol>\n<li><strong>Identifica\u00e7\u00e3o do alerta.<\/strong> O alerta pode surgir de monitoramento transacional automatizado, den\u00fancia interna, comunica\u00e7\u00e3o de parceiro ou detec\u00e7\u00e3o em an\u00e1lise de devida dilig\u00eancia. O sistema sinaliza a opera\u00e7\u00e3o como at\u00edpica com base em regras de neg\u00f3cio, escores de risco ou modelos comportamentais. A data de sinaliza\u00e7\u00e3o marca o in\u00edcio do ciclo de an\u00e1lise.<\/li>\n<li><strong>An\u00e1lise interna.<\/strong> Um analista de compliance revisa o alerta e coleta informa\u00e7\u00f5es adicionais, como extratos, dados cadastrais, hist\u00f3rico de relacionamento e documentos de KYC. Em seguida, documenta o racioc\u00ednio aplicado. A Circular BCB 3.978\/2020 estabelece prazo de at\u00e9 45 dias para concluir essa an\u00e1lise a partir da sinaliza\u00e7\u00e3o da opera\u00e7\u00e3o. Toda a an\u00e1lise deve ser registrada em dossi\u00ea rastre\u00e1vel, com data, respons\u00e1vel e fontes consultadas.<\/li>\n<li><strong>Decis\u00e3o.<\/strong> Com base na an\u00e1lise, o respons\u00e1vel decide pela comunica\u00e7\u00e3o ou pela n\u00e3o comunica\u00e7\u00e3o. Mesmo quando a decis\u00e3o \u00e9 n\u00e3o comunicar, ela precisa ser fundamentada e registrada, pois a omiss\u00e3o sem registro pode ser enquadrada como omiss\u00e3o relevante pelo COAF, mesmo sem inten\u00e7\u00e3o de descumprir, conforme orienta\u00e7\u00f5es sobre omiss\u00e3o relevante. Esse registro deve conter a justificativa t\u00e9cnica da conclus\u00e3o e manter a trilha de auditoria \u00e0 disposi\u00e7\u00e3o das autoridades.<\/li>\n<li><strong>Comunica\u00e7\u00e3o ao COAF.<\/strong> Quando a decis\u00e3o \u00e9 comunicar, o envio ao SISCOAF deve ocorrer at\u00e9 o dia \u00fatil seguinte \u00e0 conclus\u00e3o da an\u00e1lise, conforme o rito da Circular BCB 3.978\/2020. A COS deve descrever a atipicidade observada, as pessoas envolvidas e a fundamenta\u00e7\u00e3o da suspeita, sem incluir ju\u00edzo de valor sobre a ocorr\u00eancia de crime. A comunica\u00e7\u00e3o \u00e9 sigilosa. O cliente n\u00e3o pode ser informado da sua exist\u00eancia, sob pena de responsabiliza\u00e7\u00e3o por tipping-off, conforme o art. 11, \u00a7 2\u00ba, da Lei 9.613\/1998.<\/li>\n<li><strong>Registro e guarda.<\/strong> Todos os documentos relacionados \u00e0 an\u00e1lise, independentemente de a decis\u00e3o ter sido comunicar ou n\u00e3o, devem ser retidos por no m\u00ednimo 5 anos ap\u00f3s o encerramento da rela\u00e7\u00e3o de neg\u00f3cio ou da transa\u00e7\u00e3o. Esse prazo pode chegar a 10 anos, conforme a Circular BCB 3.978\/2020. Os registros devem permitir resposta tempestiva a pedidos das autoridades supervisoras e judiciais.<\/li>\n<\/ol>\n<p>A COS reporta ind\u00edcios de atipicidade e n\u00e3o exige prova de crime. A institui\u00e7\u00e3o n\u00e3o acusa, n\u00e3o investiga criminalmente e n\u00e3o precisa comprovar a origem il\u00edcita dos recursos. Essa distin\u00e7\u00e3o orienta o preenchimento correto da comunica\u00e7\u00e3o.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-reporte-coaf\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">PLD\/FT e reporte ao COAF: passo a passo no SISCOAF<\/a> detalha a opera\u00e7\u00e3o t\u00e9cnica dentro do sistema.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.celcoin.com.br\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" class=\"solid-button\" target=\"_blank\">Automatize seu fluxo de PLD\/FT com a Celcoin<\/a><\/p>\n<h2>Quais s\u00e3o as opera\u00e7\u00f5es suspeitas de lavagem de dinheiro: crit\u00e9rios e exemplos<\/h2>\n<p>O crit\u00e9rio central para COS \u00e9 a plausibilidade econ\u00f4mica da opera\u00e7\u00e3o frente ao perfil cadastral do cliente. N\u00e3o existe um valor m\u00ednimo que, isoladamente, acione a obriga\u00e7\u00e3o de comunicar. Os crit\u00e9rios abaixo s\u00e3o exemplificativos. Cada institui\u00e7\u00e3o deve calibr\u00e1-los com base em sua Avalia\u00e7\u00e3o Interna de Risco (AIR) e em sua abordagem baseada em risco (ABR).<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Incompatibilidade com o perfil financeiro.<\/strong> Um CNPJ com faturamento declarado de R$ 50 mil por m\u00eas que movimenta R$ 2 milh\u00f5es em trinta dias, ou cujo quadro societ\u00e1rio muda na v\u00e9spera de uma opera\u00e7\u00e3o de alto valor, indica desvio vis\u00edvel para quem tem o perfil cadastral de refer\u00eancia.<\/li>\n<li><strong>Fragmenta\u00e7\u00e3o de opera\u00e7\u00f5es (smurfing).<\/strong> Divis\u00e3o deliberada de valores para ficar abaixo dos limites de reporte autom\u00e1tico. Dois dep\u00f3sitos de R$ 50 mil feitos no mesmo dia, pela mesma pessoa, em ag\u00eancias diferentes, j\u00e1 configuram ind\u00edcio de burla ao limite de comunica\u00e7\u00e3o autom\u00e1tica, conforme tipologias sistematizadas pelo COAF e pelo GAFI.<\/li>\n<li><strong>Movimenta\u00e7\u00f5es at\u00edpicas em contas rec\u00e9m-abertas ou inativas.<\/strong> Alta velocidade transacional logo ap\u00f3s a abertura de conta \u00e9 um dos sinais comportamentais mais monitorados nos sistemas de PLD\/FT.<\/li>\n<li><strong>Uso de laranjas ou interpostas pessoas.<\/strong> Procura\u00e7\u00f5es com poderes excessivamente amplos, benefici\u00e1rio final obscuro ou quadro societ\u00e1rio sem estrutura operacional verific\u00e1vel.<\/li>\n<li><strong>Transa\u00e7\u00f5es com jurisdi\u00e7\u00f5es de risco.<\/strong> Pagamentos ou recebimentos de ou para pa\u00edses identificados pelo GAFI como de alto risco, n\u00e3o cooperantes ou com defici\u00eancias relevantes em PLD\/FT, conforme a <a href=\"https:\/\/gov.br\/coaf\/pt-br\/acesso-a-informacao\/Institucional\/a-atividade-de-supervisao\/regulacao\/supervisao\/normas-1\/instrucao-normativa-coaf-no-1-de-16-de-julho-de-2026\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Instru\u00e7\u00e3o Normativa Coaf n\u00ba 1\/2026<\/a>, que exige devida dilig\u00eancia refor\u00e7ada nessas situa\u00e7\u00f5es.<\/li>\n<li><strong>Inconsist\u00eancia entre atividade declarada e volume transacionado.<\/strong> Empresas sem estrutura real, contratos gen\u00e9ricos ou notas fiscais sem correspond\u00eancia material com o fluxo financeiro.<\/li>\n<li><strong>Recusa reiterada em fornecer documentos de devida dilig\u00eancia.<\/strong> Comportamento do cliente que, por si s\u00f3, pode configurar situa\u00e7\u00e3o suspeita, independentemente de uma transa\u00e7\u00e3o conclu\u00edda, conforme a Circular BCB 3.978\/2020.<\/li>\n<li><strong>Opera\u00e7\u00f5es com contrapartes em listas restritivas.<\/strong> Transa\u00e7\u00f5es com pessoas f\u00edsicas ou jur\u00eddicas constantes em listas da ONU, OFAC ou outras listas de san\u00e7\u00f5es nacionais e internacionais.<\/li>\n<\/ul>\n<p><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-listas-pep-sancoes\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">Guia pr\u00e1tico de listas restritivas, PEP e san\u00e7\u00f5es no PLD\/FT<\/a> detalha como operar o monitoramento de listas no dia a dia.<\/p>\n<h2>Prazo e confidencialidade da comunica\u00e7\u00e3o<\/h2>\n<p>O prazo para comunica\u00e7\u00e3o de atividades suspeitas ao COAF tem dois marcos distintos que precisam de gest\u00e3o separada.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Prazo interno de an\u00e1lise:<\/strong> at\u00e9 45 dias para concluir a an\u00e1lise a partir da sinaliza\u00e7\u00e3o da opera\u00e7\u00e3o como suspeita pelo sistema de monitoramento, conforme a Circular BCB 3.978\/2020.<\/li>\n<li><strong>Prazo regulat\u00f3rio de envio:<\/strong> at\u00e9 o dia \u00fatil seguinte \u00e0 decis\u00e3o de comunicar, com o registro da COS no SISCOAF. A contagem come\u00e7a na conclus\u00e3o da an\u00e1lise, n\u00e3o na detec\u00e7\u00e3o do alerta.<\/li>\n<\/ul>\n<p>O envio fora do prazo, mesmo quando a suspeita subjacente \u00e9 leg\u00edtima, constitui infra\u00e7\u00e3o regulat\u00f3ria independente. A apresenta\u00e7\u00e3o tardia exp\u00f5e a institui\u00e7\u00e3o \u00e0s san\u00e7\u00f5es do art. 12 da Lei 9.613\/1998.<\/p>\n<p>A confidencialidade \u00e9 exig\u00eancia legal absoluta: a exist\u00eancia da comunica\u00e7\u00e3o e seu conte\u00fado n\u00e3o podem ser revelados ao cliente investigado nem a terceiros. A viola\u00e7\u00e3o desse dever, conhecida como tipping-off, pode configurar crime, conforme o art. 11, \u00a7 2\u00ba, da <a href=\"https:\/\/gov.br\/coaf\/pt-br\/acesso-a-informacao\/Institucional\/a-atividade-de-supervisao\/regulacao\/supervisao\/normas-1\/instrucao-normativa-coaf-no-1-de-16-de-julho-de-2026\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Lei 9.613\/1998<\/a>. Por outro lado, a comunica\u00e7\u00e3o realizada de boa-f\u00e9 e dentro dos par\u00e2metros legais n\u00e3o gera responsabiliza\u00e7\u00e3o civil ou administrativa para a institui\u00e7\u00e3o que reporta.<\/p>\n<h2>O que deve conter uma comunica\u00e7\u00e3o de opera\u00e7\u00e3o suspeita<\/h2>\n<p>Uma COS bem estruturada reduz devolu\u00e7\u00f5es e apoia a produ\u00e7\u00e3o de intelig\u00eancia no COAF. O conte\u00fado m\u00ednimo de um reporte defens\u00e1vel inclui:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Identifica\u00e7\u00e3o da institui\u00e7\u00e3o comunicante e do respons\u00e1vel<\/strong> pelo envio, com dados de contato e habilita\u00e7\u00e3o no SISCOAF.<\/li>\n<li><strong>Descri\u00e7\u00e3o objetiva da situa\u00e7\u00e3o ou opera\u00e7\u00e3o suspeita:<\/strong> o que foi observado, quando ocorreu e como foi identificado.<\/li>\n<li><strong>Pessoas f\u00edsicas ou jur\u00eddicas envolvidas:<\/strong> nomes, documentos de identifica\u00e7\u00e3o, n\u00fameros de conta e demais dados cadastrais dispon\u00edveis.<\/li>\n<li><strong>Informa\u00e7\u00f5es obtidas na devida dilig\u00eancia:<\/strong> perfil do cliente (KYC), hist\u00f3rico de relacionamento, capacidade financeira declarada e comportamento transacional anterior.<\/li>\n<li><strong>Fundamenta\u00e7\u00e3o da suspeita:<\/strong> explica\u00e7\u00e3o de por que a opera\u00e7\u00e3o \u00e9 at\u00edpica frente ao perfil do cliente, com refer\u00eancia aos crit\u00e9rios de alerta aplicados.<\/li>\n<li><strong>Aus\u00eancia de ju\u00edzo de valor sobre a ocorr\u00eancia de crime.<\/strong> A COS descreve ind\u00edcios. A inclus\u00e3o de conclus\u00f5es jur\u00eddicas ou opini\u00f5es pessoais sobre a culpa do cliente compromete a an\u00e1lise pelo COAF e pode fragilizar o reporte.<\/li>\n<\/ul>\n<p>A comunica\u00e7\u00e3o deve ser objetiva, factual e rastre\u00e1vel. A qualidade da COS importa mais que o gatilho, pois um reporte disparado apenas por um limiar de valor, sem an\u00e1lise contextual, praticamente n\u00e3o agrega valor ao sistema de intelig\u00eancia financeira.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-risco\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">Risco de PLD\/FT: passo a passo para avaliar e mitigar<\/a> apresenta como estruturar a AIR que fundamenta os crit\u00e9rios de alerta da institui\u00e7\u00e3o.<\/p>\n<h2>Suspeita n\u00e3o \u00e9 crime: o que a comunica\u00e7\u00e3o \u00e9 e o que n\u00e3o \u00e9<\/h2>\n<p>Al\u00e9m de saber o que incluir, \u00e9 fundamental entender a natureza da COS para n\u00e3o confundi-la com uma acusa\u00e7\u00e3o formal. A comunica\u00e7\u00e3o de atividades suspeitas \u00e9 o cumprimento de uma obriga\u00e7\u00e3o legal de reportar ind\u00edcios de atipicidade ao COAF, que \u00e9 a Unidade de Intelig\u00eancia Financeira do Brasil. Ela n\u00e3o constitui den\u00fancia de crime nem acusa\u00e7\u00e3o.<\/p>\n<p>O COAF recebe comunica\u00e7\u00f5es, cruza dados e produz RIF encaminhados ao Minist\u00e9rio P\u00fablico, \u00e0s pol\u00edcias e \u00e0 Receita Federal. O \u00f3rg\u00e3o n\u00e3o investiga, n\u00e3o indicia e n\u00e3o bloqueia ativos diretamente.<\/p>\n<p>O advogado criminalista Gasparino Corr\u00eaa (OAB\/SC 53.085), do escrit\u00f3rio <a href=\"https:\/\/correaeferreira.com\/coaf-relatorio-inteligencia-financeira-rif-defesa\" target=\"_blank\" rel=\"noindex nofollow\">Corr\u00eaa e Ferreira Advogados<\/a>, resume esse papel ao afirmar que \u201ccomunica\u00e7\u00e3o ao Coaf n\u00e3o \u00e9 acusa\u00e7\u00e3o, n\u00e3o \u00e9 indiciamento e, sozinha, n\u00e3o \u00e9 prova de nada\u201d. O RIF produzido pelo COAF \u00e9 pe\u00e7a de intelig\u00eancia, n\u00e3o de instru\u00e7\u00e3o processual. Ele descreve movimenta\u00e7\u00f5es at\u00edpicas, mas n\u00e3o demonstra origem il\u00edcita, n\u00e3o prova inten\u00e7\u00e3o e n\u00e3o estabelece crime.<\/p>\n<p>Como j\u00e1 mencionado, a COS reporta ind\u00edcios, n\u00e3o crime. A distin\u00e7\u00e3o operacional \u00e9 direta: a institui\u00e7\u00e3o deve comunicar diante de atipicidade ou ind\u00edcios. A comprova\u00e7\u00e3o do delito cabe \u00e0s autoridades investigativas e judiciais. Tentar provar o crime antes de comunicar atrasa o reporte, exp\u00f5e a institui\u00e7\u00e3o ao risco de omiss\u00e3o relevante e n\u00e3o \u00e9 exigido pela lei.<\/p>\n<p>\u201cInd\u00edcio\u201d \u00e9 a atipicidade documentada frente ao perfil do cliente. \u201cCrime comprovado\u201d \u00e9 o resultado de investiga\u00e7\u00e3o criminal e processo judicial. A COS opera no primeiro n\u00edvel. A condena\u00e7\u00e3o penal ocorre no segundo. Os dois n\u00edveis n\u00e3o se confundem e n\u00e3o dependem um do outro para existir.<\/p>\n<h2>Como a Celcoin apoia a opera\u00e7\u00e3o de PLD\/FT<\/h2>\n<p>Para institui\u00e7\u00f5es que precisam executar o fluxo de COS com seguran\u00e7a, o banking da Celcoin oferece infraestrutura full stack que integra relat\u00f3rios regulat\u00f3rios, compliance e preven\u00e7\u00e3o a fraudes. Empresas reguladas e n\u00e3o reguladas utilizam a plataforma para cumprir obriga\u00e7\u00f5es como DIMP, DES-IF, CADOCs, CCS, SCR e PR, com automa\u00e7\u00e3o, seguran\u00e7a e integra\u00e7\u00e3o simplificada.<\/p>\n<p>No modelo Banking as a Service (BaaS), fintechs e bancos digitais que ainda n\u00e3o possuem licen\u00e7a pr\u00f3pria operam sob a infraestrutura regulat\u00f3ria da Celcoin. Empresas j\u00e1 licenciadas utilizam o Core Banking da Celcoin para ganhar efici\u00eancia operacional sem reconstruir sua estrutura de compliance. ERPs e varejistas integram servi\u00e7os financeiros diretamente em suas plataformas, com toda a complexidade de KYC, monitoramento e reportes regulat\u00f3rios gerida pela Celcoin.<\/p>\n<p>A Celcoin oferece solu\u00e7\u00f5es de cr\u00e9dito como parte de sua infraestrutura full stack, incluindo emiss\u00e3o de cr\u00e9dito. A empresa fornece a infraestrutura tecnol\u00f3gica para que clientes corporativos consigam ofertar produtos de cr\u00e9dito aos pr\u00f3prios clientes.<\/p>\n<p>Com a aquisi\u00e7\u00e3o da VERT Capital, o ecossistema da Celcoin passou a incluir securitiza\u00e7\u00e3o, administra\u00e7\u00e3o fiduci\u00e1ria e gest\u00e3o de fundos estruturados. Esse conjunto permite que um cliente de banking evolua para cr\u00e9dito e capta\u00e7\u00e3o no mercado de capitais sem trocar de infraestrutura. O cel_agents, lan\u00e7ado em agosto de 2026, adiciona uma camada de intelig\u00eancia artificial que reduz de meses para poucas horas o tempo entre decidir lan\u00e7ar um servi\u00e7o financeiro e ter uma vers\u00e3o funcional.<\/p>\n<p>Essas capacidades se conectam diretamente ao PLD\/FT ao oferecer KYC, monitoramento transacional, integra\u00e7\u00e3o com bureaus e automa\u00e7\u00e3o de reportes, o que reduz risco regulat\u00f3rio e esfor\u00e7o operacional na gest\u00e3o de COS.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.celcoin.com.br\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" class=\"solid-button\" target=\"_blank\">Conhe\u00e7a a infraestrutura full stack da Celcoin para o seu neg\u00f3cio<\/a><\/p>\n<h2>Perguntas frequentes (FAQ)<\/h2>\n<h3>Quem deve comunicar uma opera\u00e7\u00e3o suspeita ao COAF?<\/h3>\n<p>As pessoas obrigadas listadas no art. 9\u00ba da Lei 9.613\/1998, incluindo institui\u00e7\u00f5es financeiras, institui\u00e7\u00f5es de pagamento, fintechs, bancos digitais, cooperativas de cr\u00e9dito, seguradoras, corretoras, distribuidoras de valores mobili\u00e1rios, empresas de c\u00e2mbio, PSAVs e empresas de apostas online. A obriga\u00e7\u00e3o recai sobre a pessoa jur\u00eddica, com responsabilidade pessoal do diretor formalmente designado para PLD\/FT. A \u00e1rea de compliance executa o processo operacional, e a presta\u00e7\u00e3o de contas ao regulador \u00e9 do diretor indicado ao Banco Central ou ao regulador setorial competente.<\/p>\n<h3>O que deve ser feito ao identificar uma opera\u00e7\u00e3o suspeita?<\/h3>\n<p>O fluxo completo, detalhado na se\u00e7\u00e3o sobre o fluxo de COS, envolve cinco etapas: identifica\u00e7\u00e3o, an\u00e1lise, decis\u00e3o, comunica\u00e7\u00e3o e guarda. Cada etapa tem prazos, respons\u00e1veis e registros espec\u00edficos, incluindo a necessidade de fundamentar e registrar tamb\u00e9m as decis\u00f5es de n\u00e3o comunicar.<\/p>\n<h3>Quais s\u00e3o as opera\u00e7\u00f5es suspeitas de lavagem de dinheiro?<\/h3>\n<p>Os principais crit\u00e9rios de alerta incluem opera\u00e7\u00f5es incompat\u00edveis com a capacidade financeira declarada do cliente, fragmenta\u00e7\u00e3o de valores para evitar limites de reporte autom\u00e1tico (smurfing), movimenta\u00e7\u00f5es at\u00edpicas em contas rec\u00e9m-abertas ou inativas, uso de laranjas ou interpostas pessoas, transa\u00e7\u00f5es com jurisdi\u00e7\u00f5es identificadas pelo GAFI como de alto risco, conforme a Instru\u00e7\u00e3o Normativa Coaf n\u00ba 1\/2026, inconsist\u00eancias entre a atividade declarada e o volume transacionado, recusa reiterada em fornecer documentos de devida dilig\u00eancia e opera\u00e7\u00f5es com contrapartes em listas restritivas nacionais e internacionais. A lista \u00e9 exemplificativa, e cada institui\u00e7\u00e3o deve calibrar seus crit\u00e9rios com base em sua AIR e em sua abordagem baseada em risco.<\/p>\n<h3>Qual o prazo para comunicar uma opera\u00e7\u00e3o suspeita ao COAF?<\/h3>\n<p>Conforme detalhado na se\u00e7\u00e3o sobre prazos, a an\u00e1lise interna deve ser conclu\u00edda em at\u00e9 45 dias a partir da sinaliza\u00e7\u00e3o da opera\u00e7\u00e3o como suspeita, e o envio ao SISCOAF ocorre at\u00e9 o dia \u00fatil seguinte \u00e0 decis\u00e3o de comunicar. O envio fora do prazo constitui infra\u00e7\u00e3o regulat\u00f3ria independente.<\/p>\n<h3>O que deve conter uma comunica\u00e7\u00e3o de opera\u00e7\u00e3o suspeita?<\/h3>\n<p>O conte\u00fado m\u00ednimo inclui identifica\u00e7\u00e3o da institui\u00e7\u00e3o comunicante e do respons\u00e1vel pelo envio, descri\u00e7\u00e3o objetiva da opera\u00e7\u00e3o ou situa\u00e7\u00e3o suspeita com data e forma de identifica\u00e7\u00e3o, pessoas f\u00edsicas ou jur\u00eddicas envolvidas com documentos e dados de conta, informa\u00e7\u00f5es de devida dilig\u00eancia com perfil do cliente, hist\u00f3rico de relacionamento e capacidade financeira, al\u00e9m da fundamenta\u00e7\u00e3o da suspeita explicando por que a opera\u00e7\u00e3o \u00e9 at\u00edpica frente ao perfil cadastral. A COS deve ser objetiva, factual e rastre\u00e1vel, sem ju\u00edzo de valor sobre a ocorr\u00eancia de crime.<\/p>\n<h3>Qual a diferen\u00e7a entre atividade suspeita e crime comprovado?<\/h3>\n<p>A comunica\u00e7\u00e3o de atividades suspeitas reporta ind\u00edcios de atipicidade documentados frente ao perfil do cliente. O crime comprovado resulta de investiga\u00e7\u00e3o criminal e processo judicial conduzidos pelas autoridades competentes. A COS atua no n\u00edvel de ind\u00edcios, enquanto a condena\u00e7\u00e3o penal depende de prova produzida em processo.<\/p>\n<section data-read-next=\"true\">\n<h2>Saiba mais<\/h2>\n<ul>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-reporte-coaf\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">PLD\/FT e reporte ao COAF: passo a passo no SISCOAF<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-o-que-e\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">PLD\/FT: guia pr\u00e1tico sobre preven\u00e7\u00e3o \u00e0 lavagem de dinheiro<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/relatorio-regulatorio-pld-ft\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">Relat\u00f3rio regulat\u00f3rio de PLD\/FT: passo a passo completo<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-boas-praticas\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">PLD\/FT: boas pr\u00e1ticas como arquitetura do programa<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/celcoin.com.br\/articles\/pld-ft-open-finance\/?utm_source=ai-growth-agent&amp;utm_term=pld-ft-comunicacao-atividades-suspeitas\" target=\"_blank\">PLD\/FT no Open Finance: guia de responsabilidades por papel<\/a><\/li>\n<\/ul>\n<\/section>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Saiba como identificar e comunicar opera\u00e7\u00f5es suspeitas ao COAF no PLD\/FT. 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